|
Краткий комментарий Лиги ломбардов к
Положению о порядке согласования правил внутреннего контроля организаций,
осуществляющих
операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых
отсутствуют надзорные органы, утверждённому Приказом Минфина РФ от 9 июня
2006 г. №88н
Данное Положение относится и к ломбардам.
По сравнению с ранее действовавшим положением с тем же названием (утверждённым
Приказом Комитета по финансовому мониторингу от 7 февраля 2003 г. № 15) в новом
документе содержатся следующие основные изменения:
- Положение не распространяется на организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу
драгоценных металлов и драгоценных камней (по видимому в связи с возложением
соответствующего контроля этого вида деятельности на органы федерального пробирного
надзора согласно приказу Минфина от 21 июня 2005 г. №76.)
- Предусмотрено согласование правил внутреннего контроля организаций (далее - Правила) с
межрегиональными управлениями Федеральной службы по финансовому мониторингу по
федеральному округу. (Адреса подразделений Федеральной службы по финансовому
мониторингу можно найти на её сайте www.kfm.ru );
- Предусмотрено направление Правил на согласование в двух экземплярах, установлены
требования к оформлению Правил.
- Уточнена процедура согласования Правил, в т.ч. дан закрытый перечень оснований для отказа и предусмотрено, что отказ должен быть мотивированным.
Приказ Минфина от 9 июня 2006 г. №88н и Положение не предусматривают повторное
согласование ранее согласованных Правил. Однако, если организация внесет
изменения (дополнения) в Правила, они подлежат согласованию в соответствии с Положением.
В целом изменения Положения носят, в основном, технический характер.
|
